L’épargne salariale est un formidable outil pour motiver et fidéliser vos salariés dans un cadre fiscal et social optimisé
Totalement adaptable à la spécificité de votre entreprise
Epargne salariale
Qu'est-ce que l'épargne salariale ?
L’épargne salariale comprend deux enveloppes que sont le PEI et le PER Col(i). Il s’agit d’un système d’épargne collectif mis en place au sein de certaines entreprises, qui peut recevoir des primes liées à la performance de l’entreprise (intéressement) ou représentant une quote-part de ses bénéfices (participation). Les sommes attribuées peuvent, au choix du salarié, lui être versées directement (soumises alors à l’IR) ou être déposées sur un plan d’épargne salariale (exonérées d’IR).
Les plans d’épargne salariale peuvent également accueillir des sommes issues des versements volontaires (potentiellement défiscalisantes sur le PER Col(i)), des jours de congés non pris (dans la limite de 10 par an, sur le PER Col(i)) et de l’abondement.
Quelle est l’offre salariale de GEFIP ?
GEFIP Epargne Salariale se compose d’un Plan d’Epargne Inter-entreprise (PEI) et d’un Plan d’Epargne Retraite d’Entreprise Collectif (PER-Col(i) qui permet une épargne orientée retraite. Les procédures et la mise en place sont simples, les options clairement expliquées, les démarches allégées. Dispositifs sur mesure, les plans d’épargne et de retraite que nous proposons s’ajustent en fonction des spécificités de chaque entreprise.
Comment fonctionne l'épargne salariale ?
Une fois par an, l’entreprise calcule le montant de la participation, et/ou de l’intéressement en fonction de la réalisation d’objectifs quantitatifs ou qualitatifs. Ces sommes sont réparties entre les salariés en fonction de différents critères pré-établis.
L’entreprise peut également mettre en place des versements complémentaires à ceux du salarié.
Quel est le nombre de salariés minimum pour qu’une entreprise soit éligible à l’épargne salariale ?
Au minimum 1 salarié en plus du dirigeant
Epargne salariale
3 piliers pour partager la valeur
Epargne salariale
Chefs d’entreprises
Est-ce que le chef d’entreprise est éligible à l’épargne salariale ?
Le dirigeant, salarié ou non salarié, d’une entreprise dont l’effectif est compris entre 1 et moins de 250 salariés peut bénéficier du PEI et PER-COL(i) dans les mêmes conditions que les salariés. Il en est de même, pour le conjoint collaborateur ou associé (marié ou pacsé).
Quel est le montant des charges payées par l’entreprise sur l’intéressement ?
Les charges sont fonction de la taille de l’entreprise :
- Moins de 50 salariés: Forfait social à 0% sur intéressement, participation et abondement
- de 50 à 249 salariés: suppression du forfait social sur l’intéressement,
- > 250 salariés: forfait social de 20% pour le PEI et 16% pour le PER-COL(i).
Comment rédiger une formule d’intéressement adaptée aux objectifs de mon entreprise ?
- Nos experts vous conseillent pour rédiger une formule qualitative ou quantitative. Par exemple, indexer l’intéressement à la réalisation d’objectifs tels que :
- Réduire le nombre de PV pour une entreprise de transport,
- Limiter le vol de matériel pour une entreprise de BTP,
- Atteindre un objectif de staffing pour un cabinet de consultants .
La mise en place est-elle longue et fastidieuse ?
- L’offre GEFIP / Generali permet d’effectuer des simulations et de souscrire en moins de 7 minutes,
- Le PEI et le PER-COL(i) GEFIP/ Generali validés auprès de la DIRRECTE permet d’être rapidement opérationnel.
Salariés
A quoi sert l'épargne salariale ?
Votre épargne salariale est un outil idéal pour obtenir des compléments de revenus tout en bénéficiant d’un cadre fiscal et social avantageux. Elle vous permet de :
- financer vos projets à court et moyen termes,
- compléter vos revenus au moment de la retraite,
- vous protéger financièrement grâce à une épargne supplémentaire,
- renforcer votre pouvoir d’achat.
Quelle est la fiscalité pour le salarié ?
A l’entrée: Prélèvements sociaux à 9.7%
- Si perçu en salaire: fiscalisé à l’IR
- Si versé dans le PEI ou dans le PER-COL(i): pas de fiscalité,
A la sortie, prélèvements sociaux sur les plus-values au taux de 17,2%.
Quels sont les modes de versements de l’épargne salariale ?
Mode de versement de l’entreprise :
- Intéressement
- Participation
Mode de versement du salarié :
- Versements volontaires
- Jours de congé dans le PER-COL(i)
Abondement optionnel de l’entreprise sur ces différents modes de versement
Epargne salariale
Un plan très simple à mettre en place
De l’accord d’intéressement à l’ouverture définitive du plan d’épargne, nous accompagnons le dirigeant tout au long du parcours digital.
Paul Gérard
Directeur commercial
Expert reconnu en gestion d’actifs depuis 40 ans, nous diffuserons aux salariés une information claire et précise sur les supports d’investissement.
Edouard Richard
Gérant Actions
Simple et clair, concentrez-vous sur l'essentiel
Sur-mesure calibré avec des outils de simulation
Rencontre avec un expert GEFIP
GEFIP vous aide à rédiger votre accord d’épargne salariale
En 7 minutes, nous ouvrons ensemble votre plan d’épargne salariale
Epargne salariale
Vos interlocuteurs
Guillaume Dozinel
Associé-Dirigeant GEFIP
Jérôme Magnin
Associé-Dirigeant GEFIP
Arnaud Puiseux
Associé-Dirigeant GEFIP
Antonin des Rotours
Associé-Dirigeant GEFIP
Harold Nicholson
Consultant en Epargne Salariale
La loi PACTE pense aux petites entreprises qui pensent à leurs salariés
PEE, pour une épargne de projet
Le Plan d’Épargne Entreprise (PEE) est un dispositif d’épargne mis en place par l’entreprise et dans lequel chaque salarié peut effectuer des versements personnels (jusqu’à 25% de son salaire brut) ou investir sa prime d’intéressement et/ou de participation et/ou son épargne temps ou ses jours de congés non pris, dans des conditions fiscales attractives. L’épargne est bloquée 5 ans (sauf cas de déblocage anticipé).
PEE/PEI, quelle est la différence ?
“E” pour Entreprise, “I” pour Interentreprises ! Cette petite nuance ne change rien sur le fonctionnement même du plan mais fait une très grande différence pour la mise en place. Plus de rédaction de plan, ni de dépôt à la DIRECCTE : une simple adhésion suffit. C’est donc globalement la même chose qu’un PEE, mais avec une mise en place plus simple.
Le Plan d’Épargne Retraite d’Entreprise Collectif (PER-COL)
Le Plan d’Épargne Retraite d’Entreprise Collectif (PER-COL) est un dispositif mis en place par l’entreprise, dans lequel chaque salarié peut effectuer des versements personnels (sans limitation et défiscalisables dans la limite de 10% du revenu annuel net imposable) ou investir sa prime d’intéressement et/ou de participation ainsi que des jours de congés non-pris/ droits CET dans des conditions fiscales attractives. L’épargne est bloquée jusqu’à la retraite sauf cas de déblocage anticipé. Depuis l’adoption de la loi PACTE en 2019, il est possible de mettre en place un PER-COL sans PEE.
PERCO/PER-COL(i), quelle est la différence ?
Comme pour le PEE/PEI, “E” correspond à Entreprise et “I” à Interentreprises. Il s’agit d’un plan commun à plusieurs entreprises, toujours dans une optique de simplification de la mise en place d’un accord. C’est donc globalement la même chose qu’un PER-COL, mais avec une mise en place plus simple.
Pourquoi GEFIP ?
années d'expérience en gestion privée et gestion financière
L’équipe de gestion pluridisciplinaire et expérimentée couvre l’ensemble des catégories d’actifs cotés (action, obligation, monétaire) sur les places financières internationales.
